已公布业绩的上市银行均出现不同程度的不良贷款反弹，但1%左右的平均不良贷款率仍属于较低水平且风险可控。同时，各大银行已经开始采取一系列措施，用多种手段应对信贷资产质量出现的变化，以保持银行资产质量的总体稳定

随着近期上市银行年报业绩的密集披露，2014年银行业资产质量的各种细节渐渐“浮出水面”。在多重因素的影响下，去年不良贷款余额和不良贷款率“双升”的现象，已从部分区域和行业向更多领域蔓延。到去年底，关于信贷资产质量的问题已经成为整个行业所面临的最大挑战之一。对此，业内人士如何看待？银行业又该如何应对？

资产质量普遍下滑

近两年，受国内经济增速放缓和经济结构调整的影响，应对不良资产反弹已成为我国银行业面临的一个重要课题。

上市银行去年的年报数据更是印证了这种现状。从五大行的数据来看，最先发布的农行年报显示，该行去年末不良贷款率为1.54%，较上年末上升了0.32个百分点；中行期末不良率为1.18%，较上年末上升了0.22个百分点；工行和交行也不例外，截至2014年末，工行的不良率为1.13%，比上年末上升0.19个百分点，而交行不良率为1.25%，上升0.2个百分点；最后亮相的建行不良率同比上升0.2个百分点，至1.19%。

同样的情况亦出现在了全国性股份制商业银行的梯队里。记者梳理发现，2014年末，平安、浦发、招商、中信、光大、民生6家股份制商业银行的不良贷款率分别为1.02%、1.06%、1.11%、1.3%、1.19%和1.17%，比上年末分别上升0.13、0.32、0.28、0.27、0.33和0.32个百分点。

不良资产的回升给各家银行造成了不同程度的利润吞噬，导致上市银行利润增速普遍下降显著，拖累业绩。不过多数业内人士认为，尽管最近两年，我国商业银行的不良贷款有所上升，但1%左右的平均不良贷款率属于较低水平，风险总体可控。

“全世界25家最大的银行，去掉中国的几家银行之外，平均不良率3.96%；加之我国商业银行贷款200%的拨备水平大大高于世界其他的大银行，能有效防范不良贷款出现呆坏账的情况。”中国工商银行董事长姜建清日前在海南博鳌表示。

不良动态需要关注

在不良整体“双升”的背景下，上市银行更是在年报中披露了不良资产一些具体的状态和特征。

从分布的行业看，新增不良贷款集中于制造业、批发业和零售业已是共性。地域上，除了长三角依旧承压，中西部的不良贷款增速则在不断加快，甚至逐渐超过环渤海和珠三角，规模也有超过后两者的趋势，成为各银行重点关注的区域。

“大行的不良率在2014年四季度的上升，主要是因为制造业和批发零售业的不良资产压力，已经由中小企业向大中型企业蔓延。2014年下半年以来，大行在制造业和批发零售业的不良率上升幅度远高于上半年，也高于同期股份行。”平安证券研报分析称。

同时，对大型银行而言，过去信贷投放“扎堆”潜伏的隐患也在经济大环境下行的背景下有所暴露。“去年新增企业不良贷款中，主要是因为出了几个贷款大户国有企业的不良。”某大行高层透露。

主动应对资产质量变化

面对资产质量变化的压力，各银行主要通过重组、核销、出售、以物抵贷等方式加紧“拆弹”。有统计显示，去年平安、浦发、招商、中信、光大以及农、中、工、交、建等10家银行仅核销和转出不良贷款金额便达2003.17亿元，超过全部上市商业银行2013年核销金额的总和。

招行高层表示，针对不良资产，招行通过银监会核准的10家转让资产管理公司，累积转让65亿元，同时也采用了现金清收手段和核销。

中行去年全年境内机构共化解不良资产716亿元，同比增加284亿元，同时实施主动的风险管控措施，比如，加大对非不良高风险授信的主动压退力度。“即按照五级分类，正常类和关注类贷款，虽然还不属于不良贷款，但是有一些风险比较高的，我们就主动压退掉。”中行高层表示，去年中行共压退将近800亿元的贷款。

不过也有机构认为，在目前税收政策和经济压力背景之下，银行业核销不良贷款的动力不足，做低不良贷款余额的意愿在急速下降。

“这要视银行各自的经营策略而定。”中国人民大学财政金融学院副院长赵锡军认为，银行会在风险管理和盈利水平之间寻找平衡点，盈利能力较强的银行还是会愿意加大不良核销的投入，树立稳健的形象。

农行风险总监宋先平表示，目前已进入不良贷款压力的“下半场”，中国经济有望在今明两年企稳，银行资产的质量反应有6至9个月的滞后期，预计在今年年底或明年上半年，中国银行业的资产质量有望保持相对稳定。平安证券在研报中也预计，商业银行的不良净生成率最早可在2015年下半年出现拐点。