“皮之不存，毛将焉附”，用来描述金融业与实体经济描述的关系，似乎格外贴切。近年来，银行业机构服务实体经济的成效有目共睹，但在上市银行公布业绩报告之后，仍然引来一片质疑声，“暴利”、“吸血鬼”之类的词语不绝于耳。

原因主要在于银行业同工业企业比较后出现的巨大落差：2012年，16家上市银行实现净利润1.03万亿元，同比增长17.36%；而国有及国有控股企业才实现利润1.42万亿元，同比下降5.1%；数千万家私营企业实现利润只有1.82万亿元，同比增20%。

银行家究竟何德何能，使商业银行拥有如此强劲的盈利能力？无论从业务发展，还是收入来源看，实体经济才是商业银行的经营之本。商业银行之所以盈利高增长，是因为经济总体保持平稳较快发展；商业银行要开掘更大盈利空间，必须进一步植根于实体经济之中。

在银行净利润构成中，收入、成本、拨备等是几个主要因素。从收入上看，年报显示，截至去年底，16家上市银行的手续费和佣金收入合计4963.52亿元，同比增长12.83%，较前年回落25.21个百分点，其中5大行增速均为个位数，工行银行以6.24%的增速垫底；相对比的是兴业银行、北京银行及平安银行等中小商业银行的较高增速，其中兴业银行累计实现收入156.81亿元，增幅达66.50%。手续费和佣金的增速回落，主要受监管层开展专项治理工作影响，由此可以看出商业银行转型发展的迫切。

从拨备看，根据银监会发布的年报显示，截至2012年底，我国银行业金融机构拨备覆盖率295.5%，同比上升17.3个百分点。其中，兴业银行、北京银行、浦发银行分别以465.82%、419.96%和399.85%的比率位居前三名。拨备的提高，直接导致商业银行净利润增速下滑。由此可见，实体经济发展的好坏，决定了不良贷款率的高低，更在很大程度上决定着银行资产质量的好坏。

解决中小企业融资困难，激发其经济活力，有助于商业银行拓展更大盈利空间。当前，中小企业占到我国企业总数的九成以上，能否帮助这些企业更好地发展，摆脱融资难的困境，走上持续发展的健康道路，是商业银行面临的一个难得机遇。

银监会数据表明，截至2012年底，我国商业银行在小微企业贷款上，连续三年实现“两个不低于”目标，涉农贷款连续四年实现“两个不低于”目标，战略性新兴产业、绿色经济、节能环保等领域的贷款增长明显，为实体经济稳增长、调结构发挥了积极作用。

但力度仍有待加强，从对小微企业的贷款上来看，虽然四大行对小微企业贷款余额总量都较大，如工商银行余额数量位列第一，高达18400.76亿元。中国银行、建设银行、中国农业银行也分别达到8225.2亿元、7454.53亿元和5998.01亿元。但在增速上，除中国农业银行较上一年增长25.3%以外，其余三家均在20%以下，且工商银行增速仅为8.9%。

要服务好实体经济，各方应形成合力。无论是“三农”、小微企业，还是新兴产业，都有其自身的特点，与传统的信贷业务有较大差别，这就需要银行在“大数据”的基础上，形成对行业的重新认识，并设计相应的信贷机制予以适应。如创新金融信贷产品，成立为实体经济开展金融服务的专营机构，提高工作效率，增强工作专业化水平；适当地调整考评机制和奖励模式，鼓励和引导工作人员投身于服务实体经济服务之中。

（本系列报道完）