长期以来，党中央、国务院十分重视农村金融在促进农村经济社会发展方面的作用，党的十七届三中全会明确要求建立现代农村金融制度。我们要深入贯彻落实中央精神，创新农村金融体制，放宽农村金融准入政策，加快建立健全商业性金融、合作性金融、政策性金融相结合，资本充足、功能健全、服务完善、运行安全的现代农村金融体系。

一、农村金融改革发展的现状与成绩

  核心观点：我国已初步形成适应“三农”需要的、多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系，在改善农村金融服务方面已取得重要进展：

  ———涉农贷款规模不断扩大；

  ———金融机构改革成就显著；

  ———监管框架已经初步形成；

  ———金融产品创新不断涌现。

  经过多年的改革与发展，我国已初步形成适应“三农”需要的、多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系，在改善农村金融服务方面已经取得了重要进展。

  ————覆盖面。我国农村地区已经初步形成以银行业金融机构为主，包括保险、证券、担保机构在内的多层次、广覆盖的农村金融机构体系，这些金融机构的网点深入乡村，较好地满足了农户和农村经济组织在存款、贷款、汇款和保险等方面的金融服务需求。

  ————涉农贷款规模。2007年末，全部金融机构涉农贷款余额为61151亿元（包括粮棉油收购贷款、农产品加工贷款和部分农村基础设施贷款），占全部金融机构贷款总额的22％，占GDP的比重为24.8％。根据不同用途划分，2007年末，全部涉农贷款中农林牧渔业贷款余额为15055亿元，占涉农贷款比重为24.6％；其他涉农贷款余额为46096亿元，占涉农贷款比重为75.4％。按照发放机构划分，2007年末，国有商业银行涉农贷款余额22282亿元，占全部涉农贷款的比重为36.4％；政策性银行涉农贷款余额为12862亿元，占全部涉农贷款的比重为21％；农村合作金融机构涉农贷款余额为20850亿元，占全部涉农贷款的比重为34.1％。

  ————金融机构可持续性。近年来，我国农村金融机构的可持续发展能力逐步增强。截至2007年末，全国县域金融机构的不良贷款率为13.4％，虽然总体水平仍然较高，但已经比2004、2005和2006年分别下降了9.0、6.2和3.2个百分点。同时，2007年全国县域金融机构利润总额为704.8亿元，同比增长104.8％，比2004、2005和2006年分别增加604.9亿、523.8亿和353.6亿元。

  ————农村金融机构改革。2003年以来，我国主要农村金融机构的重组和改革已经取得阶段性成就。农村信用社改革试点进展顺利，产权制度和法人治理得到优化，在不断扩大支农信贷投放的同时，不良贷款率逐步降低，资本充足率大幅提高。

  ————制度建设。目前，鼓励资金回流农村并具有“正向激励”特征的农村金融监管框架已初步形成。

  ————基础服务和产品创新。中央银行全国统一的企业和个人信用信息基础数据库，以及广泛开展的信用户、信用村、信用乡（镇）评定工作，已在农村地区初步形成“守信激励、失信惩戒”机制。随着农村信用社“支付结算难”问题的逐步解决，农村地区支付体系建设逐步完善。农民工银行卡特色服务有效解决了农民工返乡携带现金问题。在农户缺乏传统担保（抵押）物的背景下，以担保形式创新为主的农村金融产品创新不断涌现。

二、农村金融服务中存在的困难和问题

  核心观点：尽管近年来我国农村金融服务已大幅改善，但农村金融仍然是我国金融体系中的薄弱环节，主要表现在：

  ———农村金融机构不够完善；

  ———农村信贷市场效率偏低；

  ———金融生态环境亟须改善；

  ———相关激励机制不够健全。

  尽管近年来我国农村金融服务已大幅改善，但农村金融仍然是我国金融体系中的薄弱环节，还有不少的困难和问题有待解决：

  农村金融机构不够完善。一是法人治理结构仍不完善。目前农村各金融机构定位尚未十分明确，其法人治理结构不完善的问题仍较为突出，尤其是部分农村信用社省联社及派出机构与县联社之间的权责关系不够明确。二是农村金融机构不良贷款比例仍较高。2007年末，全部县域金融机构不良贷款平均占比为13.4％，远高于同期全国4大商业银行的不良贷款率的平均水平。2007年，农村信用合作社按5级分类不良贷款率达到21％。

  农村金融市场尚不完善。一是与农村信贷风险分散相关的制度发展滞后。农业生产主要面临市场风险和自然灾害风险，通过建立多种形式的担保机构，发展农业保险、农村大宗期货市场和订单农业等金融创新，有利于分散农村金融机构的经营风险，激励金融机构支持“三农”。目前，这方面的发展仍相对滞后。二是农村金融市场垄断导致信贷市场效率偏低。在相当多的地区，县以下只有农村信用社一家机构，多层次多种类农村金融机构体系有待进一步完善。

  农村地区金融生态环境亟须改善。目前，我国农村地区的金融生态环境建设相对落后，这在一定程度上制约了农村金融改革的发展。

  引导金融机构支持“三农”的激励机制不够健全。农村经济产业收益率较低，农户等农村经济主体缺乏抵押担保品，一些地区的金融生态环境不够完善，相对来说，农村贷款交易成本高、风险大。要解决目前农村金融机构在农村地区积极性不高的问题，必须改善农村信用环境，为金融机构在农村提供有效的金融服务，创造商业上可持续的激励机制。

三、下一步推动农村金融改革的思路

  核心观点：建立健全现代农村金融制度，要做好以下几项工作：

  ———降低农村金融服务成本；

  ———不断完善风险管理模式；

  ———推进农村金融产品创新；

  ———继续加大政策扶持力度。

  建立健全现代农村金融制度，一要放宽农村金融准入政策。要适应农村经济多元化需求，规范发展多种形式的新型农村金融机构和以服务农村为主的地区性中小银行；要加强监管，大力发展小额信贷，鼓励发展适合农村需要特点的各种微型金融服务；要积极支持涉农金融机构跨区域兼并重组；要允许农村小型金融组织从金融机构融入资金；要允许有条件的农民专业合作社开展信用合作；要规范和引导民间借贷健康发展。二要坚持“三结合”，加快建立商业性、合作性和政策性金融相结合的农村金融体系，各类金融机构都要积极支持农村改革发展。要区分政策性金融和商业性金融的不同作用，商业性金融应坚持可持续发展，探索建立新型农村合作金融机构，在农村金融和农村经济之间形成相容共生的良性互动机制。三要达到“四点要求”。农村金融机构的改革要达到“资本重组、功能健全、服务完善、运行安全”的要求。农业银行要坚持为农服务的方向，强化职能、落实责任，稳定和发展农村服务网络，关键是要把坚持服务“三农”和建立现代金融企业制度紧密结合起来。四要加快建立多种农村经济风险分担机制。要加快农村信用体系建设，建立政府扶持、多方参与、市场运作的农村信贷担保机制。

  这就要求在具体工作中应做好以下几项工作：

  坚持在农村地区提供符合基本需求的低成本金融服务。为适合农村经济特点，降低农村金融服务的成本，应以提供满足农户基本需求的金融业务为出发点，适度放宽农村金融机构的准入门槛和监管标准；利用现代科技降低农村金融服务成本；雇佣合适的信贷人员，降低人工成本。

  完善风险管理模式，实现农村金融机构的可持续发展。为促进农村金融机构提高风险管理水平，实现可持续发展，应加快推进农村地区利率市场化进程，完善利率覆盖风险机制；探索“龙头企业＋小额贷款”、互保基金等多种形式的风险补偿方式，提高信贷资金的安全性和盈利性；借鉴扶贫贴息贷款管理体制改革的经验，正确发挥财政补贴的杠杆作用。

  继续推进农村金融组织和产品创新，构建适度竞争的金融市场。为鼓励农村金融组织和产品创新，构建适度竞争的金融市场，可在考虑农村金融市场容量和金融机构商业可持续的基础上，适度放宽市场准入，稳步推进适应农村金融需求多样性特点的农村金融组织和产品创新；培育农产品期货市场和农业保险市场，促进订单农业发展；鼓励担保机构和担保方式创新。

  加强农村金融政策与其他政策配合，利用政策扶持推进农村金融改革。无论是发达国家还是发展中国家，对农村金融给予政策支持是普遍做法。在前期的农村信用社改革过程中，为支持农村信用社在农村地区经营，国家在税收上给予了部分优惠。此外，在财政补贴和存款准备金率等政策方面也已经有了很好的探索。要总结这些经验，把行之有效的政策明确并固定下来。下一步应综合发挥财税、货币、监管等政策的作用，建立激励有效、风险可控、协调配套的政策扶持体系。合理运用财政杠杆，通过财政补贴、担保或税收减免等措施吸引金融机构增加对“三农”的信贷投入；继续发挥存款准备金、支农再贷款、利率等货币政策在支持农村经济发展中的作用；适应农村金融组织特点，改进农村金融监管，对不同类型的金融机构执行不同的监管政策。